北京盛鑫鸿利企业管理有限公司普惠信贷尽职免责制度的不足与改进方向

随着我国经济持续健康发展，小微企业在社会经济中的地位日益凸显，而普惠信贷作为支持小微企业融资的重要手段，其重要性不言而喻。在实际操作过程中，普惠信贷尽职免责制度的执行效果却受到多种因素的影响，存在一定的不足之处。深入分析普惠信贷尽职免责制度中存在的问题，并探讨相应的改进方向。

普惠信贷尽职免责制度的基本概念与意义

普惠信贷是指金融机构向小微企业、个体工商户等提供融资服务的一种金融模式。其核心在于通过降低门槛和优化流程，为传统信贷难以覆盖的群体提供更多融资机会。尽职免责制度则是指在信贷业务中，银行或其他金融机构的相关工作人员在履行其职责时，若符合一定的操作规范和风险管理要求，则不会因贷款最终无法偿还而承担相应责任。

尽职免责制度的设立初衷是为了鼓励金融机构及其从业人员积极拓展普惠信贷业务，缓解小微企业融资难的问题。这一制度不仅有助于提升金融支持实体经济的能力，还能有效分散和转移信贷风险，促进金融市场的稳定发展。

普惠信贷尽职免责制度的不足与改进方向 图1

普惠信贷尽职免责制度存在的不足

尽管尽职免责制度在理论上具有重要意义，但在实际操作中却存在不少问题，主要表现在以下几个方面：

1. 制度执行标准不够清晰

目前，我国关于普惠信贷尽职免责的具体实施细则尚未完全统一。不同金融机构在执行过程中往往根据自身情况制定不同的操作规范，这导致了制度执行标准的不一致。某银行可能将“尽职”定义为严格遵守内部风控流程，而另一家机构则可能强调更灵活的风险管理策略。

一些金融机构在落实尽职免责时过于注重形式，忽视实质风险控制。这种情况不仅未能有效缓解小微企业融资难题，反而增加了金融体系潜在的系统性风险。

2. 风险识别与评估机制不完善

普惠信贷的客群具有多样化和差异化的特征，其信用风险和经营稳定性相较于大中型企业存在较大差异。在实践中，一些金融机构的风险识别和评估手段仍显单一，更多依赖于传统的财务指标分析，而对行业周期性、市场环境变化等因素考虑不够充分。

在面对受疫情影响较大的行业时，部分小微企业虽然短期内出现经营困难，但其长期发展潜力依然良好。如果金融机构能够建立更加全面的信用风险评估体系，及时调整信贷政策，或许可以避免不必要的违约发生。

3. 业务激励机制与尽职免责机制脱节

在一些基层分支机构，普惠信贷业务往往被视为完成任务指标的一种手段，而非一项长期发展的战略选择。这种短期导向的经营理念导致“重数量、轻质量”的现象普遍存在。

在绩效考核体系中，尽职免责机制与业务激励机制之间缺乏有效衔接。某客户经理可能因为担心贷款损失而不愿意主动开发高风险但有发展潜力的小微企业客户，这在一定程度上限制了普惠信贷业务的发展空间。

普惠信贷尽职免责制度的不足与改进方向 图2

4. 监管政策与市场环境的不确定性

国家出台了一系列支持普惠金融发展的政策措施，但在具体执行过程中，部分政策的效果未能完全显现。某些地区的政府性融资担保机构作用发挥不充分，导致金融机构的风险分担机制建设滞后。

外部经济环境的波动和行业周期性变化也增加了普惠信贷业务的操作难度。在经济下行压力加大的情况下，一些小微企业可能面临更大的经营困境，这使得金融支持的效果受到挑战。

改进普惠信贷尽职免责制度的建议

针对上述问题，本文提出以下几点改进建议，以期进一步完善普惠信贷尽职免责制度：

1. 建立统一的尽职标准与操作指引

为确保制度执行的一致性，监管部门有必要制定更为详细和可操作的尽职免责实施细则。可以明确界定“尽职”的具体内涵，包括但不限于贷前调查、贷中管理、贷后跟踪等关键环节的操作规范。

建议建立统一的风险分类标准，便于金融机构根据企业的实际情况进行精准画像和差异化管理。这不仅可以提升信贷决策的科学性，还能为后续的风险管理奠定基础。

2. 完善风险识别与评估体系

金融机构应加强对小微企业经营环境的动态监测，构建多层次、多维度的信用风险评估模型。可以引入大数据技术，整合企业的财务数据、行业信息、市场波动等多方面因素，以更全面地评估企业的信用状况。

针对不同行业的小微企业特点，开发定制化的信贷产品和服务模式。在风险可控的前提下，探索设立专门的风险缓冲机制，增强对受外部环境影响较大的小微企业的支持力度。

3. 强化业务激励与考核机制

金融机构应当优化内部绩效考核体系，避免过分强调普惠信贷业务的数量指标，而忽视质量要求。可以将贷款的可持续性和风险控制能力作为重要考核维度，以引导分支机构更加注重贷款资产的质量。

建议建立有效的正向激励机制。对于在普惠信贷业务中表现优秀的员工或团队，应当给予适当的奖励和认可，以此激发其工作积极性。还可以通过培训和交流等方式，提升从业人员的专业能力和风险意识。

4. 加强政策协同与环境优化

政府、监管部门和金融机构需要形成合力，共同营造有利于普惠金融发展的良好生态环境。可以通过完善融资担保体系、优化税收政策等方式，降低小微企业获得金融服务的门槛。

建议加强对普惠信贷业务的监管指导，及时推广先进经验做法，帮助金融机构更好地应对实践中的各类挑战。应建立健全的风险分担机制，分散金融机构承担的信用风险压力。

5. 提升信息透明度与信息披露水平

在普惠信贷业务中，信息不对称问题尤为突出。为此，金融机构应当加强与小微企业的沟通交流，及时掌握其经营动态和资金需求变化。建议搭建更为开放的信息共享平台，促进银企之间的信息对称。

另外，可以探索建立小微企业信用数据库，记录和跟踪企业的信用行为，为金融机构的风险评估提供可靠依据。

普惠信贷尽职免责制度的完善是一项系统性工程，需要各方共同努力才能取得实质性进展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）