融资租赁业务中需关注的五大坑点及避免策略

融资租赁是一种通过出租资产来为租赁方提供资金的融资。在项目融资领域，融资租赁被广泛应用于机器设备、房屋建筑、交通工具等领域。阐述融资租赁的定义、特点、优点以及需要注意的坑。

融资租赁的定义

融资租赁，顾名思义，是指租赁方通过融资租赁公司提供的资金，租赁的获得资产，并在租赁期结束后，资产所有权返回租赁方。在这个过程中，租赁方获得资金支持，实现资产的拥有和使用，租赁方不需要承担资产的风险和成本。

融资租赁的特点

1. 灵活性

融资租赁灵活，可以根据租赁方的需求和资产状况，进行资产的選擇和租赁期限的定制。融资租赁还可以进行资产更改善，以适应市场变化。

2. 成本效益

融资租赁的成本相对较低，租赁方只需要支付租赁费用，不需要承担资产的风险和成本。租赁方还可以通过租赁合同获得税收优惠和财务支持。

3. 财务风险低

融资租赁可以降低租赁方的财务风险。租赁方不需要一次性资产，降低了资产的资金压力。租赁方还可以通过租赁合同获得租赁方的信用保证，降低融资风险。

4. 租赁期灵活

融资租赁的租赁期非常灵活，可以根据租赁方的需求和市场状况进行调整。租赁期结束后，资产所有权可以返回租赁方，也可以进行续租。

融资租赁的优点

1. 降低资产成本

融资租赁可以降低资产成本。租赁方不需要一次性资产，而是通过租赁获得资产的使用权。这样，租赁方可以降低初始投资成本，提高资金利用率。

2. 改善现金流

融资租赁可以帮助租赁方改善现金流。租赁方可以通过租赁获得资金支持，缓解资金压力，还可以降低财务风险。

3. 降低财务风险

融资租赁可以降低租赁方的财务风险。租赁方不需要一次性资产，降低了资产的资金压力。租赁方还可以通过租赁合同获得信用保证，降低融资风险。

4. 灵活性强

融资租赁的灵活性非常强。租赁方可以根据自身需求，选择租赁期限、资产种类和租赁等。租赁方还可以根据市场状况，进行资产更改善。

融资租赁需要注意的坑

1. 租赁期限选择

在选择融资租赁的租赁期限时，租赁方需要注意市场风险和资产风险。租赁期限过长可能会导致资产闲置和资金利用率降低，而租赁期限过短可能会导致融资效果不理想。

2. 资产选择

在选择融资租赁的资产时，租赁方需要注意资产的价值和可行性。资产的价值需要充分考虑市场价值和租赁期限，资产的可行性需要充分考虑租赁方的经营状况和现金流。

3. 合同管理

在签订融资租赁合租赁方需要注意合同条款的细节和管理。合同条款需要充分考虑租赁方的权益和利益，合同管理需要充分考虑合同的执行情况和风险。

4. 信用风险

在开展融资租赁业务时，租赁方需要注意信用风险。信用风险包括租赁方的信用状况和租赁合同的执行情况，需要进行充分的评估和管理。

融资租赁是一种灵活、成本效益高、财务风险低的项目融资。在实际操作中，租赁方需要注意租赁期限的选择、资产的挑选、合同的管理以及信用风险的评估等方面的问题，以保证融资租赁业务的顺利进行。

融资租赁业务中需关注的五大坑点及避免策略图1

未充分了解客户需求

在融资租赁业务中，企业需要充分了解客户的需求，才能为其提供合适的融资方案。如果企业没有对客户的需求进行充分了解，就盲目地进行融资租赁业务，可能导致客户资金链断裂，企业陷入困境。在开展融资租赁业务时，金融机构应与客户进行充分的沟通和了解，确保为其提供符合需求的融资方案。

避免策略：深入了解客户行业、业务、财务状况等方面的情况，结合客户的实际需求，为其量身定制融资方案。定期跟踪客户的经营状况，及时调整融资方案，确保满足客户在不同阶段的需求。

未对风险进行有效控制

融资租赁业务涉及资金风险、市场风险、信用风险等多方面，如果企业没有对各种风险进行有效控制，可能导致业务失败。在开展融资租赁业务时，金融机构应充分评估各种风险，并采取相应的控制措施。

避免策略：建立完善的风险管理体系，对各类风险进行识别、评估、控制和监测。加强对客户信用风险的评估，对客户的信用等级、财务状况等方面进行全面了解，确保业务安全。

未合理确定融资租赁期限

融资租赁期限的确定是融资租赁业务中至关重要的一环。如果企业没有合理地确定融资租赁期限，可能导致资金利用率不高、还款压力过大等问题。在开展融资租赁业务时，金融机构应根据客户的实际需求和市场情况，合理确定融资租赁期限。

避免策略：在确定融资租赁期限时，充分考虑客户的实际需求、资金链状况以及市场变化等因素。根据客户的融资需求，制定灵活多样的融资租赁期限，以满足客户在不同阶段的需求。

未充分考虑融资租赁业务的灵活性

融资租赁业务具有一定的灵活性，可以根据客户的实际需求和市场情况进行调整。部分企业在开展融资租赁业务时，没有充分发挥业务的灵活性，导致融资方案不符合客户需求。在开展融资租赁业务时，金融机构应充分考虑业务的灵活性，为客户制定个性化的融资方案。

避免策略：在开展融资租赁业务时，充分了解客户的实际需求，根据客户的行业、业务、财务状况等方面的情况，制定符合客户需求的融资方案。在业务过程中，根据客户的需求和市场情况，及时调整融资方案，确保满足客户的实际需求。

融资租赁业务中需关注的五大坑点及避免策略 图2

未充分利用融资租赁业务的税收政策优势

税收是企业经营过程中必须面对的问题，融资租赁业务在税收方面具有一定的优势。部分企业在开展融资租赁业务时，没有充分利用税收政策优势，导致企业税收负担加重。在开展融资租赁业务时，金融机构应充分了解并利用相关税收政策，为企业减轻税收负担。

避免策略：加强对税收政策的了解和掌握，根据客户的实际需求，为企业制定合适的融资方案。在业务过程中，积极协助企业申请税收优惠政策，降低企业的税收负担。

融资租赁业务作为金融机构为中小企业提供的一种融资服务，在企业发展过程中具有重要意义。在实际操作中，部分企业在开展融资租赁业务时，存在一些常见的坑点。本文重点分析了这五大坑点，并提出了相应的避免策略，以期为项目融资行业从业者提供一些有益的参考。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）