融资租赁承租人诈骗：项目融风险与应对策略

随着中国经济的快速发展和投融资渠道的不断拓宽，融资租赁作为一种重要的金融工具，在企业设备购置、技术升级以及资金周转等方面发挥了重要作用。随之而来的也是一些不法分子利用融资租赁模式进行 fraudulent activities（欺诈行为），尤其是承租人诈骗问题日益突出，给项目融资带来了巨大的风险和挑战。对融资租赁承租人诈骗的定义、表现形式、危害性及应对策略进行全面阐述，并为从业人员提供一些实操建议。

融资租赁与承租人诈骗的基本概念

融资租赁承租人诈骗：项目融风险与应对策略 图1

融资租赁（Leasing）是一种金融租赁业务，是指出租人根据承租人的要求和选择，向承租人推荐或设备等资产，并将其使用权转移给承租人。承租人则按照合同约定支付租金及相关费用，在合同期满后可以选择续租、或是退还租赁物。

在融资租赁过程中，承租人由于直接使用租赁资产并负责日常维护和管理，具有较高的自主权和知情权。这种模式也为一些不法分子提供了可乘之机。“融资租赁承租人诈骗”，是指承租人通过虚构租赁需求、虚报设备信息或故意违约等，骗取出租人的租金或其他费用的行为。

融资租赁承租人诈骗的主要表现形式

在项目融资实践中，融资租赁承租人诈骗的表现形式多种多样，常见的包括但不限于以下几种：

1. 虚假租赁需求：虚构设备采购计划

一些承租人以虚假的设备购置需求为幌子，编造企业实际生产能力、市场订单量等信息，诱使出租人与其开展融资租赁业务。一旦资金到账，承租人可能并未实际采购设备，导致租金回收困难。

2. 设备虚增与造假：夸大租赁物价值

在签署合承租人可能会故意夸大租赁设备的价值或数量，或是提供虚假的设备发票、所有权证明等材料。这种行为不仅可能导致租金计算基数不准确，更可能在后续处置租赁资产时产生纠纷。

3. 租金支付诈骗：恶意拖欠与逃避责任

部分承租人在获得融资租赁资金后，并非用于正常的生产经营，而是挪作他用甚至挥霍。当出租人要求其履行还款义务时，承租人则通过转移财产、变更经营等逃避债务。

4. 租赁终止诈骗：未经允许擅自处置设备

在租赁合同期未满的情况下，部分承租人可能违反合同约定，擅自将租赁设备转卖或抵押给第三方。这些行为不仅损害了出租人的权益，也扰乱了融资租赁市场的正常秩序。

融资租赁承租人诈骗的风险与危害

1. 直接经济损失：项目融资资金无法收回

融资租赁业务的本质是通过收取租金实现资金回收，一旦承租人发生违约或诈骗行为，出租人将面临直接的经济损失。尤其在一些大额项目融，这种损失可能达到数亿元之巨。

2. 项目融资风险上升：影响行业健康发展

融资租赁作为重要的项目融资渠道，其安全性与可靠性直接影响整个金融市场的稳定。承租人诈骗问题频发会导致整个融资租赁行业的信用风险上升，进而影响更多项目的顺利实施。

3. 市场秩序混乱：破坏公平竞争环境

个别承租人的 fraudulent activities（欺诈行为）不仅损害了特定出租人的利益，还会破坏融资租赁市场的正常秩序。一些不法分子的违法行为可能导致其他诚实守信的企业在融资过程中受到不公平对待。

应对融资租赁承租人诈骗的策略与建议

为了有效防范和打击融资租赁承租人诈骗行为，保障项目融资的安全性和可靠性，可以从以下几个方面入手：

1. 加强承租人资质审核

在业务开展初期，出租人必须对承租人的信用状况、经营能力和财务实力进行全面评估。这包括但不限于查阅企业的工商资料、银行流水、资产负债表等信息，并进行实地调查和核实。

2. 完善租赁合同条款

在融资租赁合同中明确双方的权利义务关系，尤其是关于租金支付、设备处置权以及违约责任等关键条款。还可以考虑引入担保、抵押或其他增信措施以降低风险。

3. 建立动态监控机制

对于已开展的融资租赁项目，出租人应建立健全的风险预警和监控体系，实时关注承租人的经营状况和履约能力。一旦发现异常情况，及时采取措施应对。

4. 加强法律合规管理

在面对融资租赁承租人诈骗时，出租人需运用法律维护自身权益。这包括通过诉讼途径追偿损失、向机关报案等。行业组织也应加强自律，推动相关法律法规的完善和执行。

案例分析与经验

为了更好地理解融资租赁承租人诈骗的风险及应对策略，以下选取几个典型案例进行分析：

案例一：制造融资租赁设备后擅自转卖

2019年，一家中型制造企业通过融资租赁引进了一批高端生产设备。在合同期未满的情况下，该负责人却以个人名义将这批设备抵押给小额贷款换取资金。出租人发现这一行为后提起诉讼，并成功追回部分损失。

案例二：虚构采购计划骗取融资

贸易在没有任何实际采购需求的情况下，编造了虚假的设备购置计划，并与多家融资租赁签订合同。在获取资金后，该负责人携款潜逃，导致多家企业遭受重大经济损失。

融资租赁承租人诈骗：项目融风险与应对策略 图2

融资租赁作为项目融资的重要手段，在支持企业发展和产业升级中发挥着不可或缺的作用。承租人诈骗问题的存在不得不引起行业内外的高度关注。通过加强资质审核、完善合同条款、建立风控机制等多方面的努力，可以有效防范融资租赁中的承租人诈骗风险，保障融资租赁市场的健康发展。

随着法律法规的不断完善和技术手段的进步（如区块链技术在租赁资产追踪中的应用），融资租赁承租人诈骗问题将得到更加有效的遏制。希望本文能够为从业者提供有益的参考和启示，共同维护融资租赁这一金融工具的良好声誉和社会价值。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）