融资租赁专业有哪些|融资租赁的基本形式、程序与行业现状

融资租赁作为一种重要的融资方式，在现代经济活动中发挥着越来越重要的作用。作为一种融物与融资相结合的金融工具，融资租赁不仅能够帮助企业解决设备投资的资金短缺问题，还能优化企业的资本结构，提升资产使用效率。对于项目融资领域从业者而言，了解并掌握融资租赁的相关知识和操作技能至关重要。

系统阐述融资租赁的基本概念、主要形式、基本程序以及行业发展现状，并探讨其在项目融资领域的实践应用与未来发展。

融资租赁的基本概念与特征

融资租赁（Lease Finacing）是一种以融通资金为目的的租赁方式，其本质是将设备或其他资产的所有权转移给出租人，但使用权仍归承租人所有。这种融资方式具有以下基本特征：

1. 物权转移：在融资租赁过程中，租赁物的所有权由承租人转移至出租人，待租金支付完毕后，再转回承租人。

融资租赁专业有哪些|融资租赁的基本形式、程序与行业现状 图1

2. 使用与收益：承租人在租赁期内享有对租赁物的使用权，并承担相应的维护责任。租赁物的收益也归属于承租人。

3. 长期性：融资租赁通常具有较长的期限，能够满足企业对长期资产的投资需求。

4. 专业性：融资租赁涉及复杂的法律、财务和税务问题，需要专业的机构和人员参与操作。

融资租赁的主要形式

融资租赁根据具体操作的不同，可以分为以下几种主要形式：

1. 直接租赁：最简单的融资租赁。出租人根据承租人的要求向设备厂商设备，并将其 leasing给承租人使用。

2. 售后回租：承租人将自有设备出售给出租人，然后再从出租人处租回继续使用。这种可以快速盘活企业资产。

3. 杠杆租赁：涉及多方参与的复杂租赁形式，通常应用于大型项目融资。其特点是承租人只支付部分租金，其余部分由其他资金提供方承担。

4. 转租赁：出租人从原承租人处取得租赁物的所有权后，再将该租赁物 lease给新承租人。

融资租赁的基本程序

融资租赁的具体操作流程可以分为以下几个主要环节：

1. 项目评估：出租人对承租人的信用状况、租赁项目的可行性进行综合评估，确定是否具备开展融资租赁的条件。

2. 合同签订：双方就租金支付、期限以及其他权利义务达成一致，并签署正式的融资租赁合同。

3. 设备交付：出租人根据合同约买设备或接收回租设备，并将其交付承租人使用。

4. 租金支付：承租人按照合同规定的期限和金额支付租金。租金通常包括设备购置费、维护费用以及合理的收益部分。

5. 所有权转移：在一期租金支付完成后，租赁物的所有权正式转回承租人手中。

融资租赁行业现状与发展趋势

随着我国经济的快速发展和金融市场不断深化，融资租赁行业呈现出蓬勃发展的态势。据统计数据显示，截止2023年6月底，全国共有融资租赁公司超过1万家，总资产规模突破4万亿元。

融资租赁在项目融资领域的应用更是日益广泛。无论是基础设施建设、能源开发还是高端装备制造领域，融资租赁都发挥着不可替代的作用。在新能源电站项目中，融资租赁可以帮助企业快速获取设备的降低初始投资压力。

融资租赁行业的发展将呈现以下几大趋势：

1. 产品创新：围绕不同行业的特定需求，开发更多个性化的融资租赁产品。

2. 科技赋能：利用大数据、人工智能等现代信息技术提升风险控制能力和服务效率。

3. 国际化发展：随着""倡议的推进，融资租赁业务将向国际市场进一步拓展。

融资租赁在项目融资中的实践应用

在具体项目融资实践中，融资租赁能够为企业带来多重好处：

1. 优化资本结构：通过融资租赁，企业可以避免一次性大额资本支出，保持良好的资产负债表。

2. 加快项目进度：融资租赁可以帮助企业在较短时间内获取所需设备，推动项目快速落地。

3. 降低财务风险：相比于传统银行贷款，融资租赁的还款压力分散在项目周期内，有利于风险防控。

融资租赁专业有哪些|融资租赁的基本形式、程序与行业现状 图2

4. 税收优化：合理的税务规划能够帮助承租人实现税负最小化。

在某风光发电项目中，项目方通过融资租赁方式获取了所需的光伏设备和储能系统。这种融资方式不仅解决了项目初期的资金难题，还为项目的顺利推进赢得了宝贵时间。

面临的挑战与风险

尽管融资租赁具有诸多优势，但在实际操作中也面临一些问题：

1. 法律风险：由于涉及多方权益，如何确保合同的有效性是一个重要课题。

2. 信用风险：承租人因经营不善导致无法按时支付租金是常见的风险源。

3. 监管风险：融资租赁行业受到较为严格的金融监管政策影响，从业者需要时刻关注政策变化。

针对这些问题，融资租赁机构应当建立健全风控体系，加强内部管理，并积极运用现代信息技术提升风险预警能力。

随着经济全球化和金融创新的深入发展，融资租赁将在项目融资领域发挥越来越重要的作用。特别是在新基建、绿色能源等领域，融资租赁将为企业提供更加灵活多样的融资解决方案。

对于从业者而言，需要不断更新专业知识，密切关注市场动态，并积极运用新技术提升服务水平。在开展业务时应当严格遵守相关法律法规，确保合规经营。

融资租赁作为现代金融体系中不可或缺的一部分，必将在未来的经济社会发展中扮演更重要的角色。对于项目融资领域的从业者来说，深入了解并熟练运用融资租赁这一工具将有助于提升项目的成功率和自身竞争力。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）