融资租赁合同债务转让|项目融资中的法律风险与实务操作

在现代经济活动中，融资租赁作为一种高效的资金筹集，在企业设备更新、技术升级和项目融资等领域发挥着重要作用。在融资租赁交易中，由于承租人的经营状况或资金流动性问题，出租人（通常为金融机构或融资租赁公司）往往需要通过债务转让的将债权转移给第三方，以实现风险分散和资产流动性管理的目标。

本文旨在探讨融资租赁合同债务转让的相关法律问题，结合实际案例进行分析，并结合项目融资领域的特点，提出相应的风险防范建议。文章将从以下几个方面展开：

融资租赁合同债务转让的概念与法律依据

融资租赁是一种涉及三方主体的法律关系：出租人（债权人）、承租人和出卖人。在传统的融资租赁模式中，出租人根据承租人的选择租赁物，并将其使用权转移给承租人，而承租人则需按照约定支付租金及其他相关费用。

融资租赁合同债务转让|项目融资中的法律风险与实务操作 图1

在实际操作中，融资租赁公司可能会因业务调整、资产处置或风险控制需要，将其对承租人的债权（包括未付租金、违约金等）依法转让给第三方。这种债务转让行为的本质是以协议形式将原有的债权债务关系转移至新的债权人和债务人之间。

根据《中华人民共和国民法典》第七百九十九条规定："出租人转让其对承租人的权利义务的，应当通知承租人；未通知的，该转让对其不发生效力。"融资租赁合同债务转让的前提条件是出租人与受让人双方达成一致，并履行必要的通知程序。

融资租赁合同债务转让的形式与程序

融资租赁合同债务转让的具体形式主要包括：

1. 债权整体转让：将融资租赁合同项下的全部债权（包括但不限于租金收益权、租赁物取回权等） transferring至第三方。这种情况下，受让人将完全取代原出租人的地位，并享有原出租人对承租人的所有权利。

2. 部分债权转让：仅将其享有的部分租金或其他特定权益转让给第三方，而保留其他权利。这种方式常见于融资租赁公司通过资产证券化或保理业务实现融资目的。

3. 结构化转让：在复杂的交易安排中，为满足特定的流动性需求或风险分担要求，可能会设计较为复杂的债务转让方案，分期转让、附条件转让等。

在实践中，融资租赁合同债务转让程序通常包括以下几个步骤：

确定受让人：根据自身的财务和风险管理目标，选择合适的第三方机构作为债权人。

协商一致：与受让人签订《债权转让协议》，明确双方的权利义务关系。

通知承租人：通过正式的书面通知告知承租人关于债务转让的事实，并要求其向新的债权人履行原合同义务。

办理备案登记：根据融资租赁交易的相关规定，完成相应的备案程序，确保转让行为的合法性和有效性。

融资租赁合同债务转让中的法律风险与防范

虽然融资租赁合同债务转让具有重要的经济意义，但在实际操作中也面临着诸多潜在风险。以下从项目融资的角度进行分析：

（1）承租人违约风险

在债务转让完成后，如果原承租人未按照新的债权人的要求履行支付义务，则可能会引发诉讼或仲裁程序。为了避免这种风险，建议融资租赁公司在选择受让人时，充分评估承租人的信用状况和经营稳定性，并通过完善的监控机制确保合同履行。

（2）法律合规风险

在债务转让过程中，如果未能严格遵守相关法律规定，可能会导致转让行为无效。《民法典》明确规定，未通知承租人或未经其同意的债务转让可能无效。在实际操作中必须严格按照法律规定履行必要的程序。

（3）资产处置风险

对于融资租赁公司而言，通过债务转让实现租赁物的快速变现或优化资产结构的也需要关注租赁物的实际价值和处置难度问题。如果承租人未能按期履行义务，则可能面临租赁物贬值或难以变现的风险。

实际案例分析

案例一：营业用房融资租赁合同纠纷案

某融资租赁公司将其对一家营利性医疗机构的租金收益权转让给一家资产管理公司，但未就该债务转让行为向承租人发送有效通知。随后，承租人在支付一定期间租金后出现逾期情况，双方产生争议。

法院在审理中认为：根据《民法典》第七百九十九条的规定，未通知承租人的债务转让对其不发生效力，则受让人不能取得对该医疗机构的债权请求权，融资租赁公司仍需承担相应的责任。

案例二：山重租赁金融资产转让案

某融资租赁公司将其对一家建筑施工企业的租金收益权打包转让给第三方，并完成了通知程序。但在后续的租金支付过程中，出现了争议。第三方受让人依据《转让协议》和相关法律文件，通过诉讼方式追讨欠款，最终获得了法院支持。

融资租赁合同债务转让在项目融资中的应用与机遇

随着中国经济向高质量发展转型，融资租赁行业也在不断调整和优化。租赁公司通过债务转让模式盘活存量资产，优化资产负债表，为投资者提供了多样化的投资渠道。在项目融资领域，债务转让不仅可以帮助企业降低财务杠杆，还能提高资金周转效率。

融资租赁合同债务转让与供应链金融、资产证券化等创新业务的结合，也为行业带来更多发展机遇。

1. 资产证券化（ABS）：通过将融资租赁应收账款打包成资产支持证券，发行至资本市场，从而实现融资的目的。

2. 商业保理：租赁公司将应收账款转移给保理公司，后者为企业提供流动资金支持，并收取相应的服务费或利息收入。

与建议

面对融资租赁合同债务转让在项目融资中的广泛应用，我们有以下几点建议：

1. 加强法律合规意识

融资租赁公司在进行债务转让前，应充分评估相关法律风险，并确保所有程序符合法律规定。特别是要重视对承租人的通知义务，避免无效转让的风险。

2. 完善尽职调查机制

在选择受让人时，应该对其资信状况、经营能力和履约能力进行全面的尽职调查，以降低后续合作中的潜在纠纷可能性。

3. 创新风险控制手段

鼓励融资租赁公司结合大数据、区块链等金融科技手段，建立智能化的风险监测和预警系统，以便及时发现并应对可能出现的问题。

4. 推动行业标准化建设

融资租赁合同债务转让|项目融资中的法律风险与实务操作 图2

建议行业协会和监管部门共同推动融资租赁合同债务转让的标准化进程，制定统一的操作指南和信息披露标准，促进市场健康发展。

融资租赁合同债务转让作为一项重要的金融创新工具，在项目融资中发挥着越来越重要的作用。但它也对参与各方的专业能力、风险意识提出了更高的要求。只有在法律合规的前提下，通过规范化的操作流程和科学的风险管理机制，才能真正实现融资租赁行业的可持续发展。我们期待在融资租赁合同债务转让能够为更多企业和项目提供强有力的资金支持和发展机遇。

（完）

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）