企业境外经营合规管理：项目融法律风险防范与应对策略

在全球化经济不断深化的今天，中国企业越来越多地参与国际竞争与。尤其是在项目融资领域，随着企业“走出去”战略的推进，跨境投资、并购以及合资等活动日益频繁。在此背景下，如何有效防范境外经营中的法律风险，确保企业合规经营，已成为企业管理层必须直面的重要课题。

企业境外经营合规管理制度？

企业境外经营合规管理制度是指企业在从事境外项目融资、投资及运营过程中，为规避东道国法律制裁、国际组织处罚以及潜在的声誉损失，而建立的一套规范化、系统化的管理机制。该制度的核心目标在于确保企业在境外经营活动中严格遵守当地法律法规及国际规则。

从具体内容来看，企业境外经营合规管理制度主要包括以下几项基础要素：

企业境外经营合规管理：项目融法律风险防范与应对策略 图1

1. 风险识别与评估：通过对东道国法律环境、行业监管要求的深入分析，准确识别潜在的法律风险点。

2. 制度设计与执行：建立专门的合规管理框架，将相关法律法规要求嵌入到企业日常经营活动中。

3. 培训与意识提升：通过定期开展针对性强的合规培训，提高全体员工的合规意识和风险防范能力。

4. 监督与改进：依托内部审计、第三方机构评估等，持续优化和完善现有的合规管理体系。

以从事海外风电项目开发的新能源公司为例，其在建立境外合规管理制度时，特别注重对东道国可再生能源政策的深入研究，并聘请当地律师团队提供全程法律服务。这种做法既降低了法律风险，也为后续融资活动的顺利开展奠定了坚实基础。

企业境外经营合规管理的核心内容

（一）建立健全合规管理体系

在项目融资过程中，企业必须建立一套与国际通行规则接轨的合规管理制度：

1. 组织架构：设立独立的合规管理机构或指定专门部门负责统筹协调。

2. 制度文件：制定详细的《境外经营合规手册》，明确各项行为准则和操作规范。

（二）加强法律风险防范

在跨境项目融，企业面临的法律风险主要表现为：

1. 东道国政策变化：部分国家可能突然修改外汇管制、税收政策等。

2. 知识产权纠纷：因技术转让协议不规范引发的知识产权争议。

3. 反垄断审查：并购交易可能触发当地反垄断机构的审查。

为此，企业需采取以下防控措施：

项目启动前进行详尽的法律尽职调查

聘请具有东道国执业资格的律师团队提供专业意见

对所有重大交易安排设置充分的事前审批程序

（三）强化内部监督与问责机制

有效的监督机制是确保合规管理制度落地的关键：

1. 内部审计：定期对境外项目进行合规专项检查。

2. 举报渠道：建立畅通的违规行为举报途径，并严格保护举报人权益。

企业境外经营合规管理：项目融法律风险防范与应对策略 图2

3. 责任追究：对违反合规要求的行为实施严肃问责。

以大型建筑企业在中东地区的基础设施建设项目为例，因在投标过程中涉嫌围标被当地监管部门调查。庆幸的是由于公司在日常管理中建立了严格的合规审查机制，能及时发现并纠正问题，最终避免了严重后果的发生。

项目融重点合规领域

（一）反腐败与反贿赂

东道国的反腐败立法日益严格，企业必须：

禁止任何形式的商业贿赂行为

建立清晰的利益输送防火墙

中资企业在非洲承揽公路建设项目时，因未能有效管理分包商而牵连被指控违反反腐败法。这一教训表明建立完善的供应商管理制度有多么重要。

（二）环境与社会责任（ESG）

随着国际社会对可持续发展的关注度提升，企业需特别注意环境保护及社会责任方面的合规要求：

制定严格的环境影响评估程序

建立突发环境事件应急预案

（三）劳工权益保障

尊重和保护当地员工的合法权益是企业履行社会责任的基本要求：

遵守当地的最低工资标准

保证工作条件符合国际劳动安全规范

合规管理对企业可持续发展的重要性

在全球化竞争日益加剧的今天，建立完善的境外经营合规管理制度已成为企业提升核心竞争力的重要手段。它不仅能够帮助企业规避法律风险，还能增强投资者信心，进而获得更有利的融资条件。

随着国际规则的不断 evolution 和各国监管力度的加强，企业需要持续完善自身的合规管理体系，确保在国际化道路上走得更稳、更远。唯有如此，才能真正实现从“走出去”到“融入当地”的战略升级。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）