民间借贷未约定利率的司法判决标准与项目融资中的法律风险防范
随着我国经济的快速发展，民间借贷作为一种重要的融资方式，在企业特别是中小微企业中发挥着不可替代的作用。在实际操作中，由于对法律法规的理解不足或合同约定不明确，民间借贷纠纷屡见不鲜。特别是在借款双方未就利率达成一致的情况下，法院在判决时如何确定利率标准？这种情况下又会对企业的项目融资带来哪些风险和挑战？结合相关法律法规及司法实践，深入解析民间借贷未约定利率的司法处则，并为企业提供相应的法律风险防范建议。
民间借贷未约定利率的法律界定
根据《中华人民共和国民法典》第六百八十条的规定，借款合同原则上应当采用书面形式，并明确约定借款期限、利率等内容。在实际交易中，出于信任或简化流程的考虑，部分借贷双方可能会忽略对利率条款的约定。这种情况下，法院在处理纠纷时将如何确定利率？
根据《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，对于借款合同中未约定利息的情形，应当区分以下两种情况：
1. 如果借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入本金并重新出具债权凭证，且新出具的债权凭证金额明显超过最初实际出借款项的相应本金，则该行为被认定为"以贷还贷"，除非借款人能够证明所重新出具的债权凭证载明的年利率低于前款规定，否则不得计收复利。
民间借贷未约定利率的司法判决标准与项目融资中的法律风险防范 图1
2. 如果借贷双方确未约定利息，则根据《民法典》第六百八十条款的规定，默认情况下借款合同视为无偿借款。但如果出借人主张有偿使用，必须提供充分证据证明双方存在利息约定。
年来通过司法解释明确了民间借贷利率的上限问题。目前，法院受理的民间借贷案件中，利率保护上限已调整为一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。2023年6月公布的一年期LPR为3.5%，则司法保护上限约为14%。
司法实践中对未约定利率借款合同的处则
在司法实践中，法院对于民间借贷纠纷中未明确约定利率的情形会综合考虑以下几个因素：
1. 交易背景和行业惯：法院会考察借款发生的场景，如企业间的短期拆借是否符合特定行业的交易惯例。在某些产业链上下游企业之间，无息或低息借款可能被视为正常的融资支持行为。
2. 双方的真实意思表示：法院会通过合同上下文、双方的协商过程及后续履行情况来判断是否存在口头利息约定。如果能够证明双方口头约定了利息，则仍需按该约定执行，即便合同未明确记载。
3. 公原则和利益衡：如果确无任何证据表明双方对利息有约定，法院将依据《民法典》第六百八十条款的规定，默认借款为无偿行为。这种处理体现了法律对资金出借人的保护，也有利于规范金融市场秩序。
项目融资中的法律风险与防范建议
在企业项目融资过程中，民间借贷往往扮演着"过桥资金"或补充性融资的角色。由于这类融资通常具有灵活便捷的特点，容易忽视法律合规性问题。在这种背景下，未约定利率的借款合同会给企业带来以下法律风险：
1. 利息无法主张的风险：如果双方未明确约定利息，在债务人要求偿还时，法院可能认为该借款属于无偿性质。这将直接损害资金提供方的利益。
2. 债务人恶意抗辩的可能性增加：在缺乏明确的利率条款的情况下，债务人更容易以"没有利息约定"为由进行抗辩，甚至质疑整个借款行为的合法性。
3. 影响企业信用记录：如果因利息争议导致诉讼或仲裁，将会对企业的征信状况产生负面影响，进而影响后续融资活动。
基于以上风险，建议企业在民间借贷活动中采取以下法律风险管理措施：
1. 建立完善的合同审查制度：在签署借款合必须严格按照《民法典》及相关司法解释的要求，明确约定借款利率、期限等内容。即使双方口头约定了利息，也应当及时形成书面记录。
2. 聘请专业法律顾问：在涉及较大金额的借贷交易前，企业应专业律师，确保合同条款符合法律规定，并妥善保存所有协商记录和履行证据。
民间借贷未约定利率的司法判决标准与项目融资中的法律风险防范 图2
3. 完善内部财务管理制度：对于企业的融资活动，实行统一管理并做好详细台账记录。包括每次融资的具体用途、金额、期限等信息，以便在发生争议时能够提供充分的证明材料。
4. 加强风险评估与监控：在选间借贷渠道进行项目融资时，应全面评估对方的资信状况和偿债能力，并采取必要的担保措施（如抵押、质押或保证）以降低坏账风险。
与建议
随着我国法治建设的不断完善，将继续通过司法解释的形式明确民间借贷领域的法律适用问题。对于企业而言，必须保持对相关法律法规的关注，及时调整自身的融资策略。
行业组织和监管部门应加强指导和监督，推动企业在项目融资活动中更加注重合规性管理。只有这样，才能既促进民间借贷这一融资方式的健康发展，又能最大限度地维护企业的合法权益。
在经济全球化和金融市场不断深化的大背景下，企业必须增强法律意识，在享受民间借贷便利性的严格遵守相关法律法规，建立健全风险防控体系，从而实现稳健经营和可持续发展。
（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）