逾期贷款管理|项目融资中逾期60天以上贷款纳入不良的关键影响

随着中国经济持续快速发展，项目融资在基础设施建设、产业升级等领域发挥着重要作用。在项目融资过程中，逾期贷款问题始终是金融机构面临的核心风险之一。特别是对于逾期60天以上的贷款纳入不良资产的政策，更是成为近期行业内关注的重点。从项目融资的角度，详细分析这一政策的影响及其应对策略。

逾期60天以上贷款纳入不良？

在金融行业，逾期贷款是指借款人在约定的还款期限内未能按时偿还的贷款本金或利息。根据监管要求和金融机构内部风险管理标准，逾期时间是判断贷款风险的重要指标之一。特别是对于逾期超过一定期限（如60天）的贷款，金融机构通常会将其划分为不良资产。

这一政策的核心在于强化金融机构的风险管理能力，确保信贷资产质量的真实性和可控性。通过将逾期60天以上的贷款纳入不良资产管理范围，金融机构可以更及时地识别和应对潜在风险，避免因过度放贷或风控不足导致的系统性金融问题。

逾期贷款管理|项目融资中逾期60天以上贷款纳入不良的关键影响 图1

项目融资中的逾期贷款现状

在项目融资领域，由于项目周期长、资金需求大且涉及多方利益相关者的特点，逾期贷款问题较为突出。根据某股份制银行的数据显示，2023年上半年其项目融资不良率较去年同期上升了1.2个百分点。

主要原因包括：

1. 项目实施过程中可能出现的资金链断裂

2. 担保措施不足或无效

3. 市场环境变化导致收入不达预期

4. 融资方内部管理问题

逾期贷款管理|项目融资中逾期60天以上贷款纳入不良的关键影响 图2

以A能源项目为例，该项目因国际油价波动导致收益下降，最终出现还款逾期情况。如果严格按照"逾期60天以上纳入不良"的政策执行，金融机构将不得不计提更大的减值准备，并可能暂停对其他类似项目的授信审批。

逾期贷款纳入不良资产的影响

1. 资本管理要求提升

根据巴塞尔协议，金融机构需要为不良资产计提一定比例的风险资本。这直接影响到银行的资本充足率和业务扩张能力。某城商行2023年因项目融资中不良率上升，其资本充足率较年初下降了80个基点。

2. 融资成本增加

不良贷款比例上升会提高银行的信用风险溢价，进而抬高后续项目的融资成本。这可能导致优质项目难以获得足够的信贷支持，形成恶性循环。

3. 市场信心影响

金融机构资产质量下滑可能引发投资者对整体金融系统的信任危机，不利于市场稳定发展。

完善项目融资中逾期贷款管理的建议

1. 加强贷前审查

建立更加严格的尽职调查机制，重点评估项目的现金流稳定性、担保措施的有效性以及管理团队的资信状况。引入第三方专业机构进行独立评估，提高风险识别能力。

2. 完善风控体系

在项目融资过程中，建立分层分类的风险管理体系。根据项目所属行业特点和风险特征，制定差异化的风险管理策略。对周期性较强的行业项目设置更严格的还款监控机制。

3. 加强贷后管理

建立覆盖贷款存续期的动态监测系统，及时发现潜在风险苗头。通过定期现场检查、财务数据分析等方式，全面掌握项目的运营状况和偿债能力变化。

4. 创新风险缓释工具

探索使用金融衍生产品对冲项目融资中的市场风险。在汇率波动较大的情况下，可以通过外汇期权锁定汇率风险。

5. 优化激励机制

建立科学的绩效考核体系，避免单纯追求业务规模的短期导向。对风险管理表现优秀的分支机构和团队给予适当奖励。

将逾期60天以上的贷款纳入不良资产管理范围，是加强项目融资风险管理的有效手段。面对这一政策的变化，金融机构需要从制度建设、技术支撑、人员培养等多方面入手，构建全方位的风险防控体系。只有这样，才能在保障资产质量的更好地支持实体经济发展。

与此也需要通过创新和合作来分散风险。与国际金融机构开展银团贷款，共同分担项目风险；或者引入保险机制，为项目融资提供保障。随着政策的进一步完善和技术的进步，项目融资中的逾期贷款管理将更加精细化、科学化。这不仅有利于金融行业的健康发展，也将为实体经济发展创造更好的融资环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）