融资租赁|刑事合规条款的适用与影响

在现代金融体系中，融资租赁作为一种重要的融资，广泛应用于企业设备购置、技术升级等项目融资活动中。融资租赁结合了租赁和信贷的特点，为承租人提供了一种灵活的资金解决方案，也为出租人提供了资产保值增值的渠道。在融资租赁业务的实际操作中，由于涉及多方主体的权利义务关系复杂，且容易引发法律风险，因此合规性问题显得尤为重要。

随着我国金融监管力度的加大以及司法实践中对融资租赁相关案件的关注，融资租赁领域的刑事合规问题逐渐成为行业从业者和监管部门关注的重点。从融资租赁的基本概念出发，结合具体案例，分析融资租赁业务中可能涉及的刑事责任风险，并探讨如何通过合规管理规避法律风险，确保融资租赁业务的安全性和可持续性。

融资租赁概述

融资租赁是指出租人根据承租人的要求和选择，租赁物并提供给承租人使用，承租人支付租金的一种融资。其核心特征在于“融资 融物”相结合：一方面，承租人通过支付租金获得使用权；出租人通过收取租金实现资金回收。

融资租赁|刑事合规条款的适用与影响 图1

与传统贷款不同，融资租赁的法律关系更为复杂，涉及三方主体（出租人、承租人和供应商）以及多重合同义务。这种模式在项目融具有独特优势，能够帮助企业在不占用大量现金流的情况下获取所需设备或技术，降低资产负债率。也正是由于其复杂的法律结构和多方利益交织，融资租赁业务容易成为刑事犯罪的高发领域。

刑事合规条款的重要性

在融资租赁业务中，刑事合规不仅关系到企业的稳健发展，还可能影响项目的整体推进。以下从两个方面分析刑事合规条款的核心作用：

1. 防范非法吸收公众存款风险

部分融资租赁公司以“高息返利”为诱饵，通过虚假宣传吸收不特定公众的资金，用于自身或其他关联方的商业活动。这种行为往往被认定为非法吸收公众存款罪。

融资租赁公司在未取得相关金融资质的情况下，公开募集资金并承诺高额回报，最终因资金链断裂而无法兑付本金及利息，导致多名投资者提起诉讼。法院审理后认定该公司的行为构成非法吸收公众存款罪，并对其处以罚款和追缴违法所得。

合规建议：

融资租赁公司应确保其业务模式符合国家金融监管政策，避免从事超出经营范围的高风险活动。应建立健全客户资质审查机制，确保资金来源合法、合规。

2. 防止合同诈骗与职务犯罪

在融资租赁交易中，承租人可能因经营状况恶化或其他原因恶意拖欠租金或逃避支付义务，甚至通过虚构租赁物价值等骗取出租人资金。公司内部人员也可能利用职务之便，通过虚报成本、隐瞒收入等谋取私利。

在案件中，承租企业负责人以设备为名向融资租赁公司申请贷款，但实际将资金用于个人消费和经营活动，最终因无法偿还债务而被认定为合同诈骗罪。与此该企业的财务主管也被发现存在挪用公款行为，进一步加剧了企业的损失。

合规建议：

（1）加强对承租人资质的审查，包括企业经营状况、信用记录等；

（2）在签订合明确双方的权利义务，并设置风险预警机制；

（3）强化内部审计和监控，防范职务犯罪的发生。

常见刑事风险分析及防范措施

1. 虚构租赁物或重复抵押

部分企业为追求短期利益，可能通过虚构租赁物价值或重复抵押等骗取融资。这种行为不仅损害了出租人的合法权益，还可能导致承租人因无法偿还债务而承担刑事责任。

防范措施：

融资租赁|刑事合规条款的适用与影响 图2

在签订融资租赁合要求承租人提供真实有效的资产证明；

对租赁物的权属进行核实，确保其不存在重复抵押或其他权利瑕疵；

加强对租赁物价值的评估，并定期跟踪其使用状况。

2. 高利贷与利率畸高问题

在些情况下，融资租赁公司为追求高额利润，可能会收取过高的租金或利息。如果这一行为符合“非法放贷”的认定标准，则可能构成刑法中的相关罪名。

防范措施：

遵守国家关于金融借贷的法律法规，确保租平合理且透明；

对外融资时，与具备资质的金融机构，避免因利率过高引发法律风险。

3. 合同条款缺失或不清晰

在融资租赁实践中，由于合同条款设计不合理，可能导致双方对权利义务的认知存在分歧，甚至被认定为无效合同。

防范措施：

在律师或法律顾问的协助下，制定详尽的融资租赁合同；

确保合同内容涵盖租金支付方式、租赁期限、违约责任等关键事项；

定期对存量项目进行法律审查，避免因条款疏漏引发争议。

融资租赁作为一种高效的融资工具，在项目融发挥着重要作用。其独特的业务模式也使得刑事风险防控成为一项长期而艰巨的任务。企业必须通过加强内部管理、完善合规体系以及定期开展法律培训等方式，降低融资租赁过程中的刑事责任风险。

随着我国金融监管政策的不断完善和司法实践的深入发展，融资租赁领域的刑事合规工作将逐渐走向专业化和精细化。只有真正重视刑事合规问题的企业，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，并为项目的顺利推进提供可靠的保障。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）