商业银行不得向关系人发放贷款|项目融资中的合规与风险防范
随着我国金融市场的发展壮大，商业银行在项目融资领域的业务规模不断扩大。在这一过程中，一些不规范的操作也逐渐显现出来。特别是在信贷审批环节，对于“关系人”的特殊待遇问题引发了监管部门的高度关注。根据《中华人民共和国商业银行法》第四十条明确规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。”这一规定旨在维护金融市场的公平竞争环境，防范道德风险和利益输送行为的发生。在项目融资领域，这种合规要求尤为重要。从法律规定、实践操作、风险管理等多个维度，深入探讨商业银行不得向关系人发放贷款这一议题。
何为“关系人”及其在项目融资中的特殊性
根据《中华人民共和国商业银行法》第四十条第二款规定，“关系人”主要包括以下两类主体：
1. 内部关联方：包括商业银行的董事、监事、高级管理人员以及信贷业务人员及其近亲属。
商业银行不得向关系人发放贷款|项目融资中的合规与风险防范 图1
2. 外部关联方：指前述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
在项目融资实践中，这类“关系人”可能通过多种方式与银行建立特殊联系。
个别商业银行高管可能直接参与某项大额贷款的决策过程
某些民营企业实际控制人可能与银行信贷人员存在私人交情
部分项目业主或关联方可能通过利益输送手段寻求特殊待遇
这类关系在项目融资中可能带来多重风险，包括但不限于：
1. 道德风险：经手贷款审批的银行员工可能基于个人私利放松审查标准
2. 逆向选择风险：商业银行可能倾向于将信贷资源优先配置给“关系人”，而忽视真正具有还款能力和发展潜力的企业
3. 风险集中度问题：过于依赖“关系人”融资模式可能导致资产质量下降，增加银行体系的系统性风险
项目融资中的合规要求与操作要点
在项目融资领域，商业银行需要特别注意以下几点：
1. 严格界定交易对手：
在接收项目融资申请时，必须对借款企业及其关联方进行详尽的背景调查
特别关注借款企业的实际控制人、主要股东和高管团队是否与银行内部员工存在任何关联关系
2. 建立防火墙机制：
严禁银行内部员工参与任何形式的利益输送或商业往来
对于“关系人”企业提出的融资需求，应当采取与其他企业一致的审贷标准进行独立审批
3. 强化信息披露:
项目融资相关资料中必须真实、完整地披露借款企业与银行及相关人员的关系信息
建立关联交易备案制度，定期向监管部门报告交易情况
4. 完善内控制度：
建立独立的审查机制，切断审批人与被审批人间的利益联系
通过系统设置和技术手段防止“关系人”贷款审批中的违规操作
5. 发挥监督制衡作用：
审计部门要对关联交易进行持续跟踪和监控
建立有效的举报渠道，鼓励员工和客户对违规行为进行监督举报
商业银行不得向关系人发放贷款|项目融资中的合规与风险防范 图2
项目融资中“关系人贷款”的风险防范措施
1. 制度建设层面
制定并向全行员工公开详细的关联交易管理政策
定期开展合规培训，强化员工的法律意识和职业道德观念
2. 技术手段层面
推广使用信贷管理系统，在审批环节自动识别关联方信息
建立智能风控模块，对疑似“关系人”贷款交易进行预警提示
3. 监督问责层面
对违规行为实施"零容忍"政策，严肃追究责任人的法律责任和纪律责任
建立完善的责任追究体系，防止类似问题的再次发生
4. 应急预案层面
制定针对“关系人”贷款风险暴露的事后处置方案
定期开展压力测试，评估相关风险对银行资产质量的影响
商业银行不得向关系人发放贷款的规定，是维护金融市场公平竞争秩序的重要制度安排。在项目融资领域，这一要求的贯彻执行不仅关乎单个项目的成败，更直接影响整个金融体系的风险承受能力和稳健发展水平。
随着我国金融市场改革的不断深化，商业银行面临的监管要求也会越来越高。在"一行三会"统一监管框架下，银行机构需要更加严格地落实关联交易管控措施。通过制度创新、技术创新和管理优化，构建起全方位、多层次的防控体系，确保项目融资业务在合规轨道上的健康发展。
只有切实加强对"关系人"贷款的管理，才能更好地服务实体经济，防范系统性金融风险，推动我国金融市场实现高质量发展。这既是对商业银行专业性的考验，也是对整个金融行业治理能力的重要检验。
（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）