名为遗赠实为借贷：项目融资中的法律风险与防范策略

何为“名为遗赠，实为借贷”？

在现代商事活动中，“名为遗赠，实为借贷”是一种常见的民事行为，其本质是双方当事人约定以遗赠的形式掩盖真实的借贷关系。简单来说，就是借债人与债权人签订一份协议，表面上看像是借债人承诺将某项财产通过遗嘱或赠与的方式转移给债权人，但双方的真实意图是为了担保债务的履行。这种行为在项目融资领域中并不罕见，尤其是在复杂的商业交易和融资安排中，各方可能会采取各种隐性手段来规避风险或实现特定目的。

在中国的司法实践中，“名实不符”的民事行为屡见不鲜。在某些民间借贷案件中，债权人为了确保债权的实现，会要求债务人承诺将某项财产在去世后通过遗嘱或其他方式赠与自己。这种约定表面上看似合法合规，但隐藏着巨大的法律风险。特别是在项目融资领域，由于资金规模较大、涉及利益相关方众多，一旦发生“名为遗赠，实为借贷”的纠纷，往往会对项目的正常推进和各方的合法权益造成严重影响。

名为遗赠实为借贷：项目融资中的法律风险与防范策略 图1

作为项目融资领域的从业者，我们必须深入理解这一现象的本质，并采取有效的风险管理措施来应对潜在的法律风险。

“名为遗赠，实为借贷”的法律认定与风险分析

1. “名为遗赠，实为借贷”的法律性质

根据中国《民法典》的相关规定，遗赠是指自然人通过遗嘱的方式将其财产转移给法定继承人以外的人的行为。而借贷关系则是以合法的借款合同为基础，债权人有权要求债务人按期归还本金及利息。两者在法律性质上存在本质区别：

遗赠属于单方民事法律行为，不要求双方互为对价；

借贷关系则基于双方的意思表示一致，并且双方通常需要履行相应的权利义务。

在“名为遗赠，实为借贷”的情况下，表面上是借债人承诺将某项财产通过遗嘱或赠与的方式转移给债权人，但双方的真实意图是为了担保债务的履行。这种行为虽然在形式上符合遗赠的要件，但其本质仍然是借贷关系。

2. 司法实践中对“名为遗赠，实为借贷”的认定

名为遗赠实为借贷：项目融资中的法律风险与防范策略 图2

在司法实践中，法院通常会结合合同的真实意思表示来判断“名实不符”的民事行为。在某民间借贷纠纷案件中（虚构案例），债务人张某与债权人李某签订了一份协议，约定张某在其去世后将某处房产通过遗嘱方式赠送给李某。双方的实际意图是为了确保张某的借款能够按时偿还。法院在审理中认为，虽然表面上是遗赠关系，但实质上双方的真实意思表示为借贷关系，因此该协议应按借贷关系处理。

3. 项目融资中的法律风险

在项目融资过程中，“名为遗赠，实为借贷”的行为可能引发以下几方面的法律风险：

合同效力问题：如果法院认定相关协议无效，则债权人可能无法通过遗赠的方式实现其债权；

利益受损：债务人可能利用“名实不符”的方式恶意转移财产，损害其他债权人的合法权益；

项目推进受阻：若涉及核心资产的权属纠纷，可能会导致项目的停滞或终止。

项目融资中“名为遗赠，实为借贷”的风险防范策略

1. 加强合同管理

在项目融资过程中，应严格按照法律规定签订借款合同，并明确双方的权利义务关系。避免通过隐性协议或口头约定来掩盖真实意图。特别是在涉及资产转移或担保的情况下，必须确保相关条款符合法律规定。

2. 建立健全的风险评估机制

作为债权人或项目方，在开展融资活动前，应对债务人的资信状况、履约能力进行全面评估，并采取相应的风险控制措施（如要求提供第三方担保）。还应密切关注债务人是否有转移资产的迹象，并及时采取法律手段维护自身权益。

3. 注重证据保存

在实际操作中，各方应妥善保存所有交易记录和相关协议。特别是在可能存在“名实不符”争议的情况下，完整的证据链条可以为后续的诉讼或仲裁提供有力支持。

4. 寻求专业法律服务

由于“名为遗赠，实为借贷”的行为涉及复杂的法律问题，项目融资方应积极寻求专业律师的帮助。通过法律顾问的事前审查和事后评估，降低因“名实不符”引发的法律风险。

案例分析：一名民间借贷纠纷背后的启示

为了更直观地理解“名为遗赠，实为借贷”的法律后果，我们可以参考以下虚构案例：

案情简介：

债务人李某向债权人张某借款10万元，并签订了为期5年的还款协议。双方另行签订了一份遗嘱赠与协议，约定李某在去世后将其名下一套房产通过遗嘱方式赠送给张某。李某因经营不善未能按时偿还借款，张某遂将李某诉至法院，要求其履行债务。

法院判决：

经过审理，法院认为双方的遗嘱赠与协议是为了担保债务的履行，并非真实的遗赠行为。该协议应按借贷关系处理。法院判决李某归还借款本金及利息。

启示：

本案表明，“名为遗赠，实为借贷”的行为在司法实践中难以得到法律支持。作为项目融资方，在设计融资方案时，必须避免通过隐性条款或不正当手段谋取利益。只有严格按照法律规定开展业务，才能真正实现风险可控、收益可期的目标。

规范经营，防范法律风险

“名为遗赠，实为借贷”虽然在某些情况下可能被视为一种规避风险的手段，但其潜在的法律风险不容忽视。特别是在项目融资领域，各方参与者必须严格遵守法律规定，避免通过不正当手段谋取利益或转移风险。

作为从业者，我们应当坚持规范经营的理念，加强法律意识和风险管理能力。只有这样，才能在复杂的商业环境中立于不败之地，并为项目的长期发展奠定坚实的基础。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）