合同审查中的融资租赁风险点及防范策略

随着我国经济的快速发展，项目融资和企业贷款业务日益繁荣。特别是在融资租赁领域，作为一种重要的金融工具和资源配置，融资租赁在支持企业设备购置、技术升级以及扩大生产规模等方面发挥着不可替代的作用。在融资租赁交易中，合同审查环节是整个业务流程的风险控制核心，也是确保融资租赁双方权益的重要保障。随着融资租赁市场规模的不断扩大，相关法律纠纷案件也呈现上升趋势，这凸显了加强租赁合同审查的重要性。

从项目融资和企业贷款行业的专业视角，结合实际案例分析融资租赁合同中的主要风险点，并探讨相应的防范策略，以期为融资租赁业务的风险管理提供有益参考。

融资租赁交易概述

融资租赁是一种结合金融与实体经济的创新型投融资，其本质是融物与融资相结合。在项目融资和企业贷款领域中，许多企业在设备购置初期往往面临资金不足的问题，而融资租赁通过将租赁设备的所有权与使用权分离，为企业提供了灵活的资金支持。

具体而言，融资租赁合同的核心内容包括：承租人（通常为 NEEDFULTECH 公司）向出租人（如某融资租赁公司）支付租金以获得设备的使用权；出租人则负责设备并提供给承租人使用。在合同期限届满后，承租人可以选择续租、退租或以象征性价格购回设备。

合同审查中的融资租赁风险点及防范策略 图1

这种融资方式具有以下特点：

1. 高效率：企业无需长时间等待传统贷款的审批流程，可快速获得所需设备。

合同审查中的融资租赁风险点及防范策略 图2

2. 低门槛：融资租赁通常要求较低的首付款比例，减轻企业的初始资金压力。

3. 灵活性强： leases 可根据企业的实际需求进行定制化设计。

融资租赁的高效率和灵活性也意味着其存在较高的法律风险。在合同审查阶段，需要特别关注以下关键点。

融资租赁合同审查中的主要风险点

1. 承租人的信用风险

承租人的资信状况直接影响其履行租金支付的能力。在项目融资和企业贷款中，一些企业在签订融资租赁合可能隐瞒真实财务状况或存在过度负债问题。

防范策略：出租人应通过尽职调查全面评估承租人的经营状况、资产负债情况以及还款能力。必要时，可要求企业提供担保或引入第三方保证机制。

2. 租金支付条款的法律风险

租金支付是融资租赁合同的核心义务。实践中，一些企业在合同中设置不合理的租金分期方式，可能导致后期执行困难。

防范策略：在制定租金支付计划时，应结合承租人的实际经营能力，确保其能够按时足额支付租金。对于逾期支付的违约责任，应在合同中予以明确，并保留出租人行使停租权或解除权的权利。

3. 租赁物的所有权归属风险

融资租赁业务中的设备所有人身份存在一定的法律模糊性，尤其是在承租人未履行合同义务的情况下，出租人的权益保护可能受到挑战。

防范策略：在融资租赁合同中，应明确规定租赁物的所有权归出租人所有。在实际使用过程中，需通过登记等方式明确设备归属，降低所有权争议的风险。

4. 终端用户的法律风险

在一些情况下，承租企业可能将其所租设备转租或挪作他用，影响出租人的利益。

防范策略：在合同中加入禁止转租或擅自变更用途的条款，并设定定期 inspections 来加强对设备使用的监督。

5. 法律政策环境的风险

融资租赁业务受到相关法律法规的约束，包括《合同法》、《物权法》等。如果出租人未能充分了解并遵循这些法规条款，可能会导致合同无效或其他法律後果。

防范策略：在合同起和Signing前，必须由专业legal advisor 审查其合法性，并确保融资租赁业务符合相关政策红线。

融资租赁合同审查的最佳实践

1. 全面的合同条款评估

在合同审查过程中，应仔细核对每一项条款，包括租金支付方式、设备管理责任、违约处罚、终止条件等。特别是当租赁期限较长或涉及复杂交易结构时，需要安排法律顾问全程参与。

2. 风险评估报告

出租人可委托第三方机构对承租人的信用状况进行深入分析，并出具详细的风险评估报告。这份报告应包含行业风险、营运风险及财务风险等多个方面。

3. 设置监控机制

建立对承租企业经营状况和财务健康的定期监测体系，并订立early warning 条件用於风险提前预警。当承租人的主要业务收入下降15%以上时，出租人应立即展开进一步调查。

融资租赁作为一种高效、灵活的融资工具，在支持企业发展方面发挥着重要作用。合同审查环节中的法律风险不容忽视，需要出租能够在业务开展初期就建立完善的风险管理体系。通过全面的合同条款评估、严格的承租人资信调查以及持续的市场监控，出租人可有效降低融资租赁业务中的法律风险，保障自身权益。

随着行业发展和法规完善，融资租赁将进一步成为企业设备 investments 的首选方案之一。我们期待看见更多的专业机构在合同管理方面树立更高的准则，为整个行业的健康发展提供更有力的支持。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）