工行融资租赁业务实践与经验分享

随着我国经济的快速发展，企业对于资金的需求日益，而传统的融资已经难以满足这些需求。融资租赁作为企业融资的一种新型，逐渐受到了广大企业的青睐。中国工商银行（简称“工行”）作为我国国有大型商业银行，在融资租赁业务方面有着丰富的实践经验和独特的见解。从工行融资租赁业务实践出发，分享一些经验，以期为我国融资租赁业务的发展提供参考。

工行融资租赁业务概述

融资租赁，即企业融资租赁，是指银行或其他金融机构根据用户的信用和项目的可行性，以租赁的形式提供资金，由用户在使用租赁物过程中负责支付租赁费用，租赁期结束后，归还租赁物及支付租赁费用。融资租赁业务主要包括直接租赁、操作租赁和回租三种类型。

工行作为我国国有大型商业银行，在融资租赁业务方面有着丰富的实践经验。工行积极拓展融资租赁业务，通过与各大企业，为客户提供了直接租赁、操作租赁等多种租赁，满足了客户多样化的融资需求。

工行融资租赁业务实践

1. 直接租赁

直接租赁是指银行或其他金融机构直接租赁物，将其租赁给客户，租赁期结束后，客户按照租赁合同约定归还租赁物及支付租赁费用。直接租赁业务主要包括 purchase order financing（简称“POF”）和 asset financing（简称“AF”）两种类型。

（1）POF

工行融资租赁业务实践与经验分享 图1

POF是指银行或其他金融机构租赁物，将其租赁给客户，租赁期结束后，客户按照租赁合同约定归还租赁物及支付租赁费用。POF业务流程相对简单，主要分为以下几个步骤：

1）客户申请：客户向工行提交租赁物申请，并提供相关材料。

2）工行审批：工行对客户的申请进行审批，确认申请人的信用及项目可行性。

3）租赁物：工行与租赁物供应商签订合同，租赁物。

4）租赁合同签订：工行与客户签订租赁合同，约定租赁期、租金等事项。

5）租赁期开始：工行向客户提供租赁物，租赁期开始。

6）租赁期结束：租赁期结束后，客户按照租赁合同约定归还租赁物及支付租赁费用。

（2）AF

AF是指银行或其他金融机构为客户提供资产融资，客户使用融资租赁物，租赁期结束后，客户按照租赁合同约定归还租赁物及支付租赁费用。AF业务流程相对复杂，主要分为以下几个步骤：

1）客户申请：客户向工行提交资产申请，并提供相关材料。

2）工行审批：工行对客户的申请进行审批，确认申请人的信用及项目可行性。

3）融资安排：工行根据客户的需求，安排融资方案，为客户提供资金支持。

4）租赁物：客户使用融资租赁物，并签订租赁合同。

5）租赁期开始：租赁期开始。

6）租赁期结束：租赁期结束后，客户按照租赁合同约定归还租赁物及支付租赁费用。

2. 操作租赁

操作租赁是指银行或其他金融机构租赁物，将其租赁给客户，租赁期结束后，客户按照租赁合同约定支付租金。操作租赁业务主要包括买断租赁和操作租赁两种类型。

（1）买断租赁

买断租赁是指银行或其他金融机构租赁物，将其租赁给客户，租赁期结束后，客户按照租赁合同约定支付租金，租赁期结束后，客户拥有租赁物所有权。买断租赁业务主要包括以下几个步骤：

1）客户申请：客户向工行提交买断租赁申请，并提供相关材料。

2）工行审批：工行对客户的申请进行审批，确认申请人的信用及项目可行性。

3）租赁物：工行与租赁物供应商签订合同，租赁物。

4）租赁合同签订：工行与客户签订租赁合同，约定租赁期、租金等事项。

5）租赁期开始：工行向客户提供租赁物，租赁期开始。

6）租赁期结束：租赁期结束后，客户按照租赁合同约定支付租金。

（2）操作租赁

操作租赁是指银行或其他金融机构租赁物，将其租赁给客户，租赁期结束后，客户按照租赁合同约定支付租金。操作租赁业务主要包括以下几个步骤：

1）客户申请：客户向工行提交操作租赁申请，并提供相关材料。

2）工行审批：工行对客户的申请进行审批，确认申请人的信用及项目可行性。

3）融资安排：工行根据客户的需求，安排融资方案，为客户提供资金支持。

4）租赁物：客户使用融资租赁物，并签订租赁合同。

5）租赁期开始：租赁期开始。

6）租赁期结束：租赁期结束后，客户按照租赁合同约定支付租金。

工行融资租赁业务经验分享

1. 注重风险控制

在开展融资租赁业务过程中，工行始终注重风险控制，通过对客户的信用评估、项目可行性分析，确保业务安全、稳健。

2. 灵活创新

工行在融资租赁业务中，不断探索创新，根据客户需求，提供多样化的租赁，满足客户不同的融资需求。

3. 加强

工行在开展融资租赁业务过程中，积极与租赁物供应商、客户等，通过优势互补，实现业务共赢。

4. 完善售后服务

工行在融资租赁业务中，注重售后服务质量，通过专业团队为客户提供优质的租赁合同履行及租赁期后的相关服务。

融资租赁作为企业融资的一种新型，在满足客户多样化需求的为银行或其他金融机构提供了新的盈利模式。工行在融资租赁业务方面有着丰富的实践经验和独特的见解，通过本文的分享，希望为广大企业在融资租赁业务方面提供一些参考。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）