银行开展融资租赁的模式与风险控制

随着我国经济发展进入高质量发展阶段，金融创新成为推动经济转型的重要引擎。在这一背景下，银行如何利用融资租赁这一新兴融资服务实体经济、优化资产配置，已成为行业从业者关注的重点课题。从银行开展融资租赁的定义入手，深入分析其模式、流程及风险控制策略，并探讨其在未来的发展前景。

银行开展融资租赁的内涵与意义

融资租赁是指出租人（即银行或其关联方）根据承租人的需求和选择，向租赁物所有权人租赁物，并将其使用权转移给承租人使用。承租人则需支付相应的租金，在合同期满后可以选择续租、退租或以象征性价格租赁物。

对于银行而言，开展融资租赁业务具有多重意义：

1. 优化资产结构：通过将信贷资产转化为租赁资产，调整资产负债表结构。

银行开展融资租赁的模式与风险控制 图1

2. 服务实体经济：精准支持制造业升级、科技创新和绿色产业发展。

3. 风险分散：相比于传统的信贷业务，融资租赁的风险敞口较小。

重点探讨银行如何从以下方面切入融资租赁领域。

银行开展融资租赁的主要模式

目前，国内银行系租赁公司主要采取四种商业模式：

1. 售后回租：

由承租人向出租人出售其拥有的设备所有权，并通过融资租赁的重新获得使用权。

这是银行介入融资租赁领域的最常见。

2. 直接租赁：

出租人根据承租人的需求，直接从生产厂商处租赁物，并提供给承租人使用。

适用于企业初期购置设备的融资需求。

银行开展融资租赁的模式与风险控制 图2

3. 杠杆租赁：

出租人仅投入部分资本（通常为20@%），其余资金由银行或其他金融机构贷款提供。

这种模式特别适合大型项目融资。

4. 转租租赁：

银行先从原出租人处获取设备使用权，再将该设备转租给目标承租人。这种可以有效分散风险。

银行开展融资租赁的业务流程

1. 项目筛选与评估阶段：

风险管理部负责对承租人的信用等级进行评估。

对租赁物的市场价值和流动性进行深入调查。

2. 合同签订阶段：

制定详细的租赁合同，明确租金支付、期限、违约责任等关键条款。

确保抵押或质押担保措施落实到位（如以设备作为抵押）。

3. 资金投放与管理阶段：

根据租赁合同约定，向卖方支付首付款并完成过户手续。

建立专门的监控系统，实时跟踪承租人的租金支付情况和设备使用状况。

风险控制体系的构建

融资租赁涉及的风险主要包括信用风险、市场风险和操作风险。科学完善的风控体系必不可少：

1. 建立健全信用风险评估机制：

采用先进的评级模型对承租人资质进行精准评估。

定期跟踪企业经营状况及财务数据的变化。

2. 加强租赁物管理：

确保租赁物件权清晰，不存在重复抵押等情况。

为高价值设备保险。

3. 建立预警与应急机制：

当承租人出现租金逾期时，及时采取催收措施。

制定融资租赁资产快速处置方案，以应对可能出现的流动性危机。

融资租赁业务的风险分担机制

在开展融资租赁业务过程中，银行应合理划分风险责任：

风险共担模式：

银行可与承租人协商确定合理的风险分担比例。在设备维护或更新升级方面，双方可以约定各自承担相应的支出。

设立风险缓冲基金：

从融资租赁业务收入中提取一定比例作为风险准备金，用于应对突发事件。

未来发展趋势

1. 绿色租赁的发展前景：

国家"双碳"战略的实施为绿色融资租赁创造了广阔机遇。

银行可重点支持新能源、节能环保等领域的融资租赁需求。

2. 科技赋能风控体系：

借助大数据和人工智能技术，建立智能化的风险管理系统。

利用区块链技术确保租赁合同的安全性与不可篡改性。

3. 深化产融结合：

深化与设备制造商的战略合作，获取稳定的租赁物来源渠道。

探索开展厂商租赁、经销商租赁等创新业务模式。

融资租赁作为一项重要的金融工具，在服务实体经济发展中发挥着不可替代的作用。银行只有通过不断完善自身的业务能力、提升风险防控水平，才能在竞争日益激烈的融资租赁市场中获得持续发展优势。

随着我国经济结构的优化升级，融资租赁行业必将迎来更加广阔的发展空间。银行需要紧抓这一战略机遇期，创新业务模式，增强服务实体经济的能力，为推动高质量发展贡献更多力量。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）