融资租赁分设备租赁和金融租赁：企业融资新选择

融资租赁作为一种新兴的融资方式，近年来在中国得到了迅速发展。它不仅为企业提供了灵活的资金支持，还在一定程度上缓解了中小企业在项目融资和企业贷款方面的难题。从融资租赁的基本概念、分类以及实际应用场景入手，详细探讨融资租赁在企业融资中的重要作用。

融资租赁的基本概念

融资租赁是指出租人（租赁公司）根据承租人的需求和选择，向承租人提供设备或其他资产的使用权，并收取租金的一种金融工具。与传统的银行贷款不同，融资租赁更注重的是资产的使用价值而非企业的信用状况。这种方式能够有效降低企业在初期购置大型设备或技术升级时的资金压力。

融资租赁的分类

融资租赁主要分为两类：设备租赁和金融租赁。设备租赁是企业通过租用设备来满足其生产或运营需求的一种方式，而金融租赁则更注重资产的长期管理与风险控制。

1. 设备租赁

设备租赁通常适用于医疗、制造、信息技术等行业的中小企业。这类租赁形式的核心在于设备的所有权在租赁期间归出租方所有，而承租方仅享有使用权。设备租赁的优势在于其灵活性较高，企业可以根据自身需求选择不同的租赁期限和支付方式。

融资租赁分设备租赁和金融租赁：企业融资新选择 图1

2. 金融租赁

金融租赁的运作模式更加复杂，通常涉及多个参与方，包括制造商、金融机构以及专业租赁公司。这种形式的核心在于通过资产的全生命周期管理为企业提供融资支持，并帮助企业在项目融资中降低财务风险。金融租赁广泛应用于能源、交通、建筑等领域。

融资租赁的发展环境

中国政府近年来对融资租赁行业给予了大力支持，尤其是在自贸试验区和天津租赁平台建设方面。这些政策不仅推动了租赁行业的创新，还为国际接轨提供了良好的发展环境。《第三十八条》明确规定支持设立中国金融租赁研究院等研究机构，并鼓励租赁公司扩大跨境人民币资金使用范围。

融资租赁的实际操作要点

1. 租赁合同的关键条款

在签订融资租赁合承租方需特别注意以下几点：

设备所有权：明确租赁期间设备的所有权归属出租方。

维护与保险：规定租金支付方式以及设备的日常维护责任。

余值处理：根据租赁期限长短和行业特点，确定租赁期结束后的设备归属问题。

2. 风险管理

融资租赁涉及的资金规模较大，且具有较高的杠杆效应，因此风险控制尤为重要。承租方应与出租方共同制定有效的风险管理计划，特别是在市场波动较大时，需及时调整租赁策略。

融资租赁的优势与挑战

优势：

1. 融资门槛低：相对于传统的银行贷款，融资租赁对企业的信用评级要求较低。

融资租赁分设备租赁和金融租赁：企业融资新选择 图2

2. 资产流动性高：通过融资租赁，企业可以快速获取所需设备而无需占用大量现金流。

3. 风险分担：融资租赁模式将投资风险在承租方和出租方之间进行了合理分配。

挑战：

1. 租金支付压力：长期的租金支付可能会给企业带来一定的财务负担。

2. 行业竞争加剧：随着融资租赁市场的快速发展，行业内出现了同质化竞争现象，部分小公司面临生存压力。

案例分析

以某制造企业为例，其希望通过技术升级扩大生产规模。由于资金有限，该企业选择了设备租赁的方式获取所需的关键设备。通过这种方式，企业在不占用过多现金流的情况下迅速提升了生产能力，并实现了预期的销售收入。

融资租赁作为一种灵活高效的企业融资工具，在项目融资和企业贷款中发挥着越来越重要的作用。随着国家政策的支持以及行业自身的不断完善，融资租赁市场将迎来更大的发展机遇。融资租赁将更加注重创新和服务质量提升，以更好地满足企业在不同发展周期中的资金需求。

通过对融资租赁的深入了解和正确运用，企业可以充分利用这一工具实现跨越式发展，降低融资风险，提高经营效率。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）